دانلود پایان نامه

عنوان کامل پایان نامه :

  مبارزه ­با پولشویی­­ در حقوق ­ایران ­­و بین­ الملل

قسمتی از متن پایان نامه :

 

عمله‏های ایرانی ،در خدمت پولشویی

مسئولیت سلامت عبور کاروان‏های مواد مخدر افغانی-پاکستانی شبکه،از مسیر ترانزیت ایران به سمت اروپا را به عهده دارد.از مرز ترکیه‏ تا سواحل ایتالیا- با عبور از مسیر آلمانی- و سواحل بندر مارسی- از مسیر قبرس- مافیای‏ ترکیه‏ای«موسولو»، «گری‏ولف» (حوزه فعالیت آلمان زبان)و«آپو» (حوزه فرانسه و انگلیسی زبان)ترانزیت«تریاک»، «مرفین خالص»و«هروئین»تولیدی شبکه طالبانیزاسیون را تحت کنترل تجارتی خود دارند  مواد مخدر- اعم از بخش تطهیر شده و مورد تطهیر- و سرمایه‏گذاری این وجوه در فعالیت‏های تجاری گوناگون و در نهایت ارسال پول‏های تطهیر شده به بانک‏های طرف حساب شبکه در اروپا، امارات متحده عربی، شمال آفریقا و سایر کشورها است.

بدیهی است که تطهیر چنان حجم عظیمی از وجوه حاصل از مواد مخدر شبکه‏ طالبانیزاسیون- آن هم در بازار اقتصادی ایران- به ابداع و برقراری سازوکارهای پیچیده‏ نیازمند است که با به خدمت گرفتن تعدادی عمله ایرانی- در فرآیند به گردش درآوردن و عبور دادن پول‏های کثیف از مجرای سازوکارهای ابداع شده- این فرآیند چرخش، انجام‏ می‏گیرد.

فرایند تطهیر پول در ایران به علت گستردگی بخش غیررسمی‏ اقتصاد ایران،کاملا با اروپا متفاوت است.بدین معنا که براساس اسناد و مدارک و شواهدی که گروه تحقیق به دست آورده،عملیات پولشویی و تطهیر پول کثیف از مسیر قاچاق سازمان یافته کالا عبور می‏کند.

بدین ترتیب که شبکه وابسته به تشکیلات طالبانیزاسیون و مافیای تبهکاری ژنرال سا مستقر در مثلث طلایی،وجوه جمع‏آوری شده حاصل از فروش مواد مخدر را که پول محلی‏ است،در کشورهای مبدأ به کالاهای مصرفی بادوام و بی‏دام تبدیل می‏کند و این کالاها را به شرکت‏های صوری و یا تجاری ثبت شده در امارات متحده عربی،هنگ‏کنگ و سنگاپور می‏سپارد. شرکت‏های مزبور نیز کالاهای یاد شده را«به صورت امانی»در اختیار عمله‏های ایرانی جرم قرار می‏دهند.این عمله‏ها نیز که بتدریج از تشکیلات گسترده و منسجمی بروردار گردیده‏اند،کالاهای متعلق به تبهکاری سازمان یافته و مافیای ژنرال سا، گروه‏های قاچاق مواد مخدر را به صورت‏ سازمان یافته از طریق اسلکه‏های شخصی خارج از کنترل و نظارت گمرک کشور،وارد ایران نموده و یا با استفاده از مجوزهای موردی و تغییر تاریخ مجوزهای مزبور(بعضا تا 12 مرتبه)کالاهای امانی قاچاقچیان خارجی مواد مخدر را در بازار ایران به پول نقد تبدیل و سپس این پول‏های نقد را در صندوق‏های قرض الحسنه و مؤسسات اعتباری فاقد مجوز از بانک مرکزی،سپرده‏گذاری می‏کنند.آنگاه صندوق‏های مزبور با صدر چک بانکی در وجه عمله‏های ایرانی جرم،پول تطهیر شده را تحویل آنان می‏دهند و سپس این عمله‏ها مبالغ مذکور را از طریق صرافی‏های عموما غیرمجاز و بعضا مجاز(در مقیاس کم)به ارز تبدیل و به بانک مقصد در خارج از کشور حواله می‏کنند.

در این فرایندبه نظرساده،حق­الزحمه عمله‏های ایرانی جرم پولشویی به حدود25 تا30 درصدبه صورت تخفیف در قیمت کالا و حق الزحمه صندوق‏های معاونت جرم به‏ حدود 15 تا 25 درصد بالغ می‏گردد.

پژوهشگران- در حین تحقیقات میدانی- به یک صرافی کوچک در یکی از شهرهای‏ دورافتاده برخورد کردند که حجم عملیات ارزی آن به حدود 5/1 میلیارد دلار بالغ‏ می‏گردید؛اما دفتر اصلی صرافی مزبور در کویت و دبی از بزرگ‏ترین صرافی‏های فعال در آن نواحی به شمار می‏رودعملیات ارزی آن چشم گیر نبود .هرچند صندق‏های قرض الحسنه و مؤسسات اعتباری خارج از نظارت بانک مرکزی دارای نظامی کاملا بسته‏اند و مقررات رازداری حساب‏های شخصی و میزان نقل و انتقال مالی آن‏ها به شدت محرمانه است،اما گروه تحقیق با کمک برخی از مقامات قضایی توانست به دو مورد شگفت‏انگیز دست یابد.

مورد اول آن‏که در سال 1380،گردش مالی سپرده‏گذاری خصوصی در صندوق‏های‏ قرض الحسنه استان خراسان دو برابر گردش مالی سپرده‏گذاری خصوصی در نظام بانکی‏ این استان بوده است.این امر مورد تأیید یکی از نهادهای رسمی کشور نیز قرار گرفت.

مورد دوم آن‏که حجم دارایی‏ها و گردش عملیاتی یکی از مؤسسات اعتباری‏ قرض الحسنه که بیش از سه تا چهار سال از عمر تأسیس آن نمی‏گذرد،نزدیک به 5/2 برابر دارایی‏های بانک صادرات با بیش از 50 سال سابقه است.

در یک مورد نیز سندی از یک نقل و انتقال ارزی بسیار سنگین به دست آمد.طبق‏ آخرین اطلاعات، حساب مذکور پس از صدور قطع‏نامه سازمان ملل متحد در مورد وقایع‏ 11 سپتامبر-به دلیل سوءظن مقامات قضایی-در یک بانک لندن به‏طور موقت منجمد شده است.همچنین حساب دیگری نیز متعلق به یکی از عمله‏های ایرانی جرم قاچاق کالا نزد بانک کردیت سویس با موجودی مبلغ 800 میلیون دلار به‏طور موقت منجمد شده‏ است.

بدین ترتیب در این زمینه باید موارد زیر را در مورد ایران پذیرفت:

-نخست آن‏که سالانه بیش از نیمی از درآمدهای ارزی کشور و بخش زیادی از یارانه‏های اعطایی دولت به کالاهای اساسی،حساس و ضروری را قاچاقچیان کالا از کشور خارج می‏کنند؛یعنی در صورت سالم‏سازی گردش اقتصاد ملی،این رقم بسیار بالای ارزی‏ که بخشی از آن از محل فروش ثروت ملی(نفت)و بخش دیگر از صادرات کالا و خدمات به دست می‏آید،در بدنه اقتصاد ملی تزریق خواهد شد که تأثیرات شگرفی بر رشد شاخص‏های کلان اقتصادی و به خصوص ارزش مبادلاتی درامد سرانه و افزایش قدرت‏ خرید عمومی،به جای خواهد گذارد.

-دوم آن‏که مبلع 09/6 میلیارد دلار از محل درآمدهای حاصل از فروش نفت،بدون‏ هرگونه کنترل و نظارت توسط تبهکاری سازمان یافته وارداتی کالا با سازوکارهای‏ مختلف،از جمله گشایش اعتباری مجازی[1]،کلاهبرداری از کالاهای متروکه و مانند آن، از کشور خارج می‏گردد،که مقصر اصلی این فاجعه اقتصادی همانا عمله‏های ایرانی صاحب‏ نفوذ و پرقدرت درگیر در قاچاق سازمان یافته کالا می‏باشند.

لایه دوم‏ معاونت جرم(12 درصد از ابواب جمعی)نیز به جز از طریق حلقه‏های ارتباطی بسیار محدود،نمی توانند با انان در تماس باشند.چه بسا که شبکه معاونت جرم هرگز نتواند با رهبران گروه تبهکاری آشنا گردد.با چنین ساختاری در تشکیلات تبهکاری سازمان یافته‏ قاچاقچیان،بالطبع شبکه میانی جرم(22 درصد از ابواب جمعی گروه تبهکاری)نه تنها رهبران گروه را ملاقات نخواهد کرد،بلکه با شبکه معاونت جرم نیز-به‏طور محدود-در تماس است.

بدین ترتیب به دلیل برخورداری رهبری گروه تبهکاری سازمان یافته قاچاق کالا از حاشیه‏های امن-در مبارزات پیگیر پلیس و گمرکات با قاچاقچیان-هرگز به دام نمی‏افتند[2]

[1] -Over Invoicing

2- حسین میرمحمدصادقی، پولشویی و ارتباط با جرایم دیگر؛ همایش بین المللی مبارزه با پولشویی، دانشگاه شیراز، 1382، ص69

سوالات یا اهداف این پایان نامه :

سوالات وفرضیه های پژوهش

1.قوانین ومقررات پولشویی در حقوق ایران در مقایسه با حقوق بین الملل در مراحل ابتدایی واولیه آن قرار دارد.

  1. نهادهای مالی-بانکی اقدامات نظارتی موثری در جهت تقویت فرایند مبارزه با پولشویی دارند

اهداف تحقیق

1.بررسی تعاریف در مورد پولشویی وبیان روشهای ارتکاب جرم می باشد .

2.شناسایی­ قوانین پولشویی­را درسطح بین­الملل وایران بوده وتبیین ضرورت مبارزه باپولشویی می­باشد.

 دانلود رایگان فایل دموی این پایان نامه

(فقط حاوی ده صفحه ازصفحات پایان نامه با فرمت ورد):

پایان نامه مبارزه ­با پولشویی­­ در حقوق ­ایران ­­و بین­ الملل

(فقط حاوی ده صفحه ازصفحات پایان نامه با PDF):

پایان نامه مبارزه ­با پولشویی­­ در حقوق ­ایران ­­و بین­ الملل